真的不远了，网上对于这个政策的实施，各种言论此起彼伏。

最近更是有不少网友发视频，说在社保中心看到很多“灵活就业人员”去“退社保”。

我们今天一起，通过一笔账，算一下，到底“退社保”这个行为合不合理？

(资料图片仅供参考)

为什么只讨论“灵活就业人员”

因为普通职工，养老金的大部分，都是由单位缴纳的，自己只承担一小部分。所以不存在划算不划算的问题，不必讨论。

而“灵活就业人员”的养老保险，全部由个人负担，这是一笔不小的开支，考虑它的经济性，正常且有必要。

举例的假设条件

李先生，安徽人，灵活就业人员，今年35岁，已经通过“灵活就业”的方式，在安徽合肥，以最低缴费基数和比例，缴纳了5年养老保险。李先生打算缴满15年就停止缴纳，等待退休后享受养老保险待遇。

已缴纳金额

在网上找了一下合肥近5年的社保最低缴费基数，可能与实际数据略有差异，但只是为了账目的演算，不用太在意。因为疫情原因，这个期间缴费政策也有些微调。

未来缴纳金额的测算

社保缴费基数，是根据上一年度当地的平均工资来确定的。

根据合肥历年工资增长的大致情况，我们假设未来每年工资的增长率都为5%。未来10年李先生的缴费情况应该是这样的：

2023-2027预计养老金缴费金额

2028-2032预计养老金缴费金额

加上之前已缴的5年，李先生总共缴纳了161439元。

假设李先生把这些钱存在银行，退休时有多少钱？

钱存在银行，是有利息的；投资的话，也是有收益的。所以要考虑资金的时间价值。

假设按年利3%的复利计算，如果李先生60岁退休，也就是2048年退休，李先生这些投入的资金，到时候的价值是312191元。

如果李先生65岁退休，也就是2053年退休，李先生这些投入的资金，到时候的价值是361915元。

退休后能拿多少钱？

养老金发放分成两个部分：个人账户养老金部分和基础养老金部分。

虽然发放方式可能会有些变化，但大体的公式差不多。

基础养老金= （平均工资+平均工资×缴费指数）÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户余额÷计发月数

在前面我们假设工资增长率为5%，缴纳基数以最低的平均工资的60%。到2048年平均工资将达到22662元/月。 这里再增加一个假设：李先生的预期寿命为平均寿命的78岁，可以活到2066年。

为了便于计算，把后期养老金全部以3%利率向前折算到2048年进行对比。

如果60岁退休，李先生可以从2048年到2065年享受养老金待遇。李先生的基础养老金和个人账户养老金总共可以拿到：785020元。

如果65岁退休，李先生可以从2053年到2065年享受养老金待遇。李先生的基础养老金和个人账户养老金总共可以拿到：585449元。

结论：

这些计算都是建立在一些假设的基础上， 最重要的三个假设数据是复利3%和工资年增长率5%，以及缴满15退休后就能享受养老保险待遇。

在这些假设基础上，如果60岁退休，回报比为251%；65岁退休，回报比为162%。

通过以上数据可知，在这些假设的条件下，延迟5年退休的话，按复利折算到李先生2048年对比，将少拿20万的退休金。

但是，即使是延迟退休5年，养老金的缴纳还是一个比较划算的投资，灵活就业人员不要盲目地去退社保，而且退社保只能拿到个人部分，非常不划算。

关键词： 养老保险 延迟退休